La transmission du patrimoine

Résumé éditeur

Parmi les différentes étapes qui jalonnent la gestion du patrimoine - sa création, son développement, son optimisation et sa transmission -, cette dernière est sans doute la plus délicate à imaginer : aux vœux personnels du disposant, plus ou moins encadrés par la Loi et reflet de l'affection qu'il porte à ses proches, s'ajoutent les besoins de toutes natures de sa cohérie ou de ses ayants droit. La science de l'Expert Patrimonial est alors d'imaginer, en complet accord avec son client, la meilleure stratégie possible de transmission de son patrimoine, privé et professionnel. Il faut de l'écoute, du temps, de la sagacité, et une large connaissance de l'environnement juridique du patrimoine pour assurer une transmission qui générera la paix familiale à long terme, au-delà même de la disparition de son auteur... Cela requiert une méthode de travail infaillible qui prendra en compte tous les paramètres de cette transmission, que ceux-ci ressortent de la stratégie juridique, économique ou fiscale à mettre en œuvre. L'ambition de ce livre, publié à la suite de l'ouvrage du même auteur « Méthodologie de l'approche patrimoniale globale » par l'Institut JurisCampus en 2017, est donc de proposer une méthode de travail pratique, illustrée par de nombreux exemples, à tous ceux qui interviennent dans la construction de cette stratégie de transmission : Notaires, Avocats, Experts-Comptables et Conseillers en gestion de patrimoine, ainsi qu'aux étudiants des différents Master d'ingénierie patrimoniale. Fruit d'une longue expérience professionnelle de son auteur et des travaux du Comité Scientifique de JurisCampus, il apportera à chacun une sécurisation des outils à mettre en place pour une transmission réussie.